兔年開(kāi)年不久，就有券商被立案調(diào)查。因豫金剛石定增舊案，東北證券（000686.SZ）突遭立案。

據(jù)東北證券2月6日晚間公告，因公司在執(zhí)行豫金剛石2016年非公開(kāi)發(fā)行股票項(xiàng)目中，涉嫌保薦、持續(xù)督導(dǎo)等業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，所出具的文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。

(資料圖)

2月7日，東北證券跌1.87%，報(bào)收6.82元/股，為當(dāng)日券商板塊中跌幅最大個(gè)股。

因涉嫌重大財(cái)務(wù)造假，豫金剛石在去年6月遭摘牌退市，公司及多位高管被證監(jiān)會(huì)處以罰款合計(jì)3595萬(wàn)，實(shí)控人被終身禁入市場(chǎng)。

雖然豫金剛石已退市，但曾經(jīng)的定增項(xiàng)目保薦機(jī)構(gòu)東北證券仍難逃追責(zé)。除了面臨處罰，業(yè)績(jī)下滑的壓力正擺在東北證券面前，2022年公司凈利潤(rùn)降幅超過(guò)八成。

事發(fā)45億定增舊案

對(duì)于立案影響，東北證券稱(chēng)，公司將積極配合證監(jiān)會(huì)相關(guān)工作，并嚴(yán)格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)，目前公司經(jīng)營(yíng)情況正常。

東北證券被立案調(diào)查，事發(fā)豫金剛石2016年的45億定增案。據(jù)公告，東北證券在該項(xiàng)目中，涉嫌保薦、持續(xù)督導(dǎo)等業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，所出具的文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

豫金剛石于2010年3月登陸創(chuàng)業(yè)板，曾頭頂“人造鉆石龍頭”光環(huán)，2015年、2016年兩次定增，累計(jì)募集資金近50億元。

其中，2016年11月，豫金剛石發(fā)布了非公開(kāi)發(fā)行股票上市公告，公司以每股8.7元的發(fā)行價(jià)發(fā)行了5.27億股，募資約45億元。上述募資款超過(guò)九成用于年產(chǎn)700萬(wàn)克拉寶石級(jí)鉆石項(xiàng)目，金額達(dá)42.88億元，剩余募資款用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。

2019年10月，該定增項(xiàng)目因故終止，豫金剛石宣布將剩余募集資金9.99億元，用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。

2020年4月初，豫金剛石披露大幅下修2019年全年業(yè)績(jī)，由預(yù)計(jì)盈利8040萬(wàn)元下修為巨虧51.5億元。因涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司進(jìn)行立案調(diào)查。

2021年1月3日，豫金剛石發(fā)布重大風(fēng)險(xiǎn)提示公告。公司關(guān)注到中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2020年12月31日通報(bào)了公司信息披露違法案件調(diào)查情況。

“經(jīng)查，豫金剛石涉嫌重大財(cái)務(wù)造假，2016年至2019年財(cái)務(wù)信息披露嚴(yán)重不實(shí)。一是連續(xù)三年累計(jì)虛增利潤(rùn)數(shù)億元，二是未依法披露對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易合計(jì)40億余元。調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，在上述期間，實(shí)際控制人累計(jì)占用上市公司資金23億余元。”

具體看來(lái)，豫金剛石通過(guò)虛構(gòu)采購(gòu)交易，虛構(gòu)采購(gòu)業(yè)務(wù)、支付采購(gòu)款、賬外借款及開(kāi)具商業(yè)匯票等形式，捏造了一些列虛假情形，具體涉嫌六項(xiàng)違法事實(shí)，涉及涉及通過(guò)虛構(gòu)銷(xiāo)售交易及股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易，虛增營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額，導(dǎo)致2017年至2019年年度報(bào)告存在虛假記載等。

去年6月27日，豫金剛石股票被終止上市暨摘牌。

2022年凈利潤(rùn)同比降幅超八成

從證監(jiān)會(huì)的認(rèn)定結(jié)果來(lái)看，豫金剛石自2016年開(kāi)始就存在財(cái)務(wù)上的造假。

在2016年的非公開(kāi)發(fā)行股票上市保薦書(shū)中，東北證券表示，有充分理由確信發(fā)行人申請(qǐng)文件和信息披露資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；保證所指定的保薦代表人及本保薦機(jī)構(gòu)的相關(guān)人員已勤勉盡責(zé)，對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件和信息披露資料進(jìn)行了盡職調(diào)查、審慎核查等。

除被立案之外，從基本面來(lái)看，東北證券正遭遇業(yè)績(jī)下滑。

據(jù)東北證券發(fā)布的2022年業(yè)績(jī)預(yù)告，去年全年，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入50.81億元，較上年同期減少32.05%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2.3億元，較上年同期減少85.81%。

對(duì)于業(yè)績(jī)變動(dòng)原因，東北證券稱(chēng)，受市場(chǎng)波動(dòng)影響，公司投資業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù)盈利表現(xiàn)不及預(yù)期，整體業(yè)績(jī)出現(xiàn)較大幅度下滑。

與此同時(shí)，東北證券的資產(chǎn)規(guī)模也在減少。截至去年年末，公司總資產(chǎn)為784.98億元，較年初減少2.04%。

標(biāo)簽： 東北證券 豫金剛石 立案調(diào)查